商业银行内部审计与风险管理

 

商业银行内部审计与风险管理

【培训对象】:审计人员、风险管理人员

【培训时间】:1天(6小时/天)

【培训大纲】

一、银行主要业务风险审计
(一)行为审计
1.领导干部行为审计
2.会计主管、队伍行为审计
3.前台柜员的风险行为识别和控制
4.支行长的风险行为识别和控制
5.客户经理的风险行为识别和控制

(二)授权业务审计

(三)现金业务审计
1.柜员号设置和维护、柜员权限设置、柜员属性设置、授权设置的意义及案例  P165
2.现金量控制的范围、意义及方法
3.空存空取
4.空存实取
5.授权卡控制和审计
6.现金风险案例
7.柜员操作细节(案例5)

(四)存款业务风险
1.帐户风险
2.挂失业务
3.财政性存款、定期存款、通知存款本金或利息的原路返回
4.存款异常波动
5.客户存款借方大额转出
6.行员与客户异常交易(检查与业务发展的关系)
7.虚假验资业务
8.中介公司合作业务(在验资、代理房屋贷款资信调查、抵押、房产证、资金证明等方面面临的重大风险)

(五)信用卡欺诈风险
1.养卡套现
2.案例

* 惊天银行卡案
*威海信用卡案

3.问题:如何从源头治理卡风险?
(六)授信业务审计

(七)零贷业务审计
1.流程控制问题(与对公不同的缺陷)
2.人的行为风险识别:
3.零贷业务主要风险点
4.中介公司合作业务风险识别
5.个贷新规的主要内容比较

(八)财务业务审计
(九)资金业务审计
(十)经济责任审计

二、商业银行风险控制和审计
(一)风险控制关键靠什么?
(二)商业银行内部审计不同架构介绍
(三)内部审计理念)
(四)审计项目管理
(五)审计行为管理

课程小结

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作者:
本文由 bianji 于2012年10月26日发表在银行财务会计分类下, 你可以发表评论,并在保留原文地址及作者的情况下引用到你的网站或博客。 | +复制链接
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