bianji 2013-11-22 银行财务会计 暂无评论 8,478 次

《商业银行内部审计的组织与管理》
主讲：应老师 （6小时）
一、内部审计的定义、作用和理解
内部审计的定义
审计的主要作用
内部审计的范围和内容

二、审计的组织架构、人员与流程
组织架构和职责
人员配备及资格

三、现场审计的组织与实施
审计前准备
审计实施阶段
现场审计后工作
需要确立的基本意识
审计的基本程序

四、非现场审计流程
操作流程
收集信息和数据，进行分析
持续监管
风险导向审计

五、制订基础制度
业务管理制定
行政管理制度
考核评价制度

六、几个文件的撰写
现场审计方案
审计工作底稿
现场审计报告
审计情况反映
整改报告